Бенефициарный владелец — кто это, права и требования

Термина «бенефициар» в российском законодательстве не существует, но, несмотря на это, он широко используется в официальных документах. Во многих случаях речь идет о выгодоприобретателе в самом широком смысле этого слова, то есть о лице, которое получает выгоду или преимущество от сделки. Например, это может быть лицо, которое

• Получает доход от ценных бумаг, акций или вкладов в трастовые фонды.
• Снимает квартиру.
• получает страховые выплаты; и
• является бенефициаром кредитной гарантии; и
• получает наследство по завещанию или иным образом.

Существует четыре типа бенефициаров: первичные, условные, отзывные и безотзывные.

• Первичные бенефициары называются бенефициарами и более подробно анализируются ниже.
• Условные бенефициары — это те, кто становится бенефициаром только при выполнении определенных условий.
• Отзываемые — это лица, которые формально указаны в документе как бенефициары, но в определенных случаях могут отозвать это право.
• Безотзывный — это лицо, которое остается бенефициаром при любых обстоятельствах и не может отозвать это право.

Бенефициарный владелец

В российском законодательстве также существует более узкое понятие «истинного собственника». Это предусмотрено статьей 3 Федерального закона 115-ФЗ от 7 августа 2001 года «О легализации доходов, полученных преступным путем (отмывании), и противодействии финансированию терроризма». А также сбор доходов от своей деятельности.

Реальный бенефициар может быть учредителем, единственным владельцем, совладельцем или директором организации или может не принимать непосредственного участия в деятельности компании и влиять на нее только косвенно через третьих лиц или назначенные органы.

Также обычно встречается понятие «конечный бенефициар», которое относится к тем, кто является реальным владельцем всей компании или сети компаний и получает доход от этих компаний.

Как определить бенефициарного владельца

Лицо может считаться реальным бенефициаром, если оно владеет долей в капитале компании, соответствующей одной четверти этой главы или более. Необязательно владеть этой долей сразу. Например, человек может быть владельцем или основным акционером другой компании, в которой ему принадлежит 25%.

Это часто может привести к «цепочке владения», как это называется в СЦ, что затрудняет определение истинного бенефициарного владельца.

Многие компании предпочитают скрывать реальных владельцев от общественности. Они могут не упоминаться в учредительных документах компании и не называться владельцами, но могут продолжать получать прибыль и влиять на деятельность организации.

При желании реальные бенефициары могут не раскрывать свою личность, если их не попросит об этом уполномоченный орган.

Обязанности и права бенефициарного владельца

Основным правом реальных бенефициаров является возможность влиять на деятельность компании в соответствии с их участием. Они имеют право:.

• участвовать в принятии важных решений, влияющих на стратегию бизнеса; и
• нанимать и увольнять сотрудников, работающих на менеджеров — например, управляющих или директоров, на
• участвовать в собраниях учредителей, чтобы
• иметь определенную степень контроля над деловой деятельностью, и
• иметь долю в компании каким-либо образом — например, путем ее продажи или передачи третьей стороне.
• получать долю прибыли компании.

В то же время у них есть и перечень обязанностей. Главная из них — предоставлять информацию о себе по требованию государства. Это делается в рамках того же Федерального закона 115-ФЗ, направленного на борьбу с отмыванием денег.

Компании обязаны раз в год обновлять информацию о своих фактических бенефициарах и предоставлять ее по запросу налоговых органов или уполномоченных органов, таких как росфинмониторинг. Бенефициарам должна быть предоставлена следующая информация.

• Персональные данные — имя, дата рождения, гражданство, национальность
• паспорт или иной документ, удостоверяющий личность, — номер НДС, — имя, дата рождения, гражданство, — паспорт или иной документ, удостоверяющий личность
• номер НДС; и
• адрес места регистрации или фактического места жительства; и
• для иностранцев — документальные данные, подтверждающие право на проживание в России.

Документы, необходимые для подтверждения прав бенефициара

Если необходимо проверить, является ли лицо бенефициаром, следует собрать перечень документов, подтверждающих право на вступление и участие в компании. Для восстановления всей цепочки собственников и бенефициаров могут потребоваться следующие документы, рекомендуемые для различных организационно-правовых форм

• выписка из Единого государственного реестра юридических лиц; и
• решение об избрании единоличного исполнительного органа; и
• документ, подтверждающий право собственности участника на долю в праве юридического лица. регистрация юридического лица, конвенция «Агора», реестр акционеров и т.д.

Может ли бенефициар отсутствовать

В некоторых случаях компания может не иметь бенефициарного владельца. Например, если компания осуществляет некоммерческую деятельность, не направленную на получение прибыли. Сюда относятся, например, компании, участвующие в благотворительных организациях, некоммерческих общественных мероприятиях, конференциях и ассоциациях.

Однако если компания ведет коммерческую деятельность, то в любом случае существует фактический бенефициар.

Кто такой бенефициар простыми словами

Поскольку деловые отношения приносят пользу обеим сторонам, это понятие обычно рассматривается в терминах одного договора. В случае договора между организацией и физическим лицом обе стороны считаются бенефициарами в разных ситуациях, на разных этапах выполнения договора.

На практике встречаются следующие виды бенефициаров: — бенефициары контракта

• те, кто получает доход непосредственно от недвижимости; — те, кто сдает в аренду жилую или мобильную недвижимость; — те, кто получает доход непосредственно от недвижимости; — те, кто получает доход непосредственно от недвижимости.
• Получатели страховых выплат в случае страхового случая.
• Лица, назначенные банком-эмитентом в качестве держателей кредитных чеков.
• Держатели незначительных кредитов с определенными сроками истечения и бенефициарами.
• Держатели ценных бумаг с истекшим сроком действия (иностранная валюта, акции, облигации).

Список можно продолжить. Во всех случаях важно присутствие конкретного физического или юридического лица и место возникновения выгод от предыдущего контракта (в некоторых случаях можно создать цепочку бенефициаров).

В повседневной жизни чаще всего используются такие термины, как владелец, собственник или учредитель бизнеса, чтобы максимально точно определить возможные источники выгоды. Одним из формальных бенефициаров является банк, т.е. организация, выдающая кредит, которая принимает вклады, основываясь исключительно на прибыли от всех финансовых операций.

Конечный бенефициар

Среди множества бенефициаров предприятия принято определять конечного бенефициара. Посредники могут быть совладельцами, акционерами или самой компанией, но владельцы юридического лица являются ключевыми фигурами в контроле регулятора. Этих владельцев называют фактическими бенефициарными собственниками.

Они не только получают выгоду от деятельности компании, но и управляют ею, выбирают направление ее деятельности и инвестируют в ее развитие.

Такое разделение необходимо для выявления признаков терроризма и мошенничества: с 2013 года все юридические лица обязаны предоставлять доступ к данным владельцев по первому требованию государственных органов и банков. Такие проверки проводятся по следующим причинам

• Нередко банковский счет открывается на имя человека, имеющего право подписи, но фактически не являющегося владельцем бизнеса.
• То же самое может относиться к номинальному управляющему директору, который используется только для создания компании и подписания наиболее важных документов.
• Отсутствие информации о реальных владельцах бизнеса означает, что налоговые правонарушения остаются безнаказанными.

Такие гарантии важны при проверке подрядчиков, претендующих на получение государственных контрактов, инновационных грантов и мероприятий по привлечению инвестиций. Власти стремятся предотвратить попадание крупных денежных сумм в руки террористов, мошенников и других преступников.

Права и обязанности бенефициара

Они отмечают цепочку владения, включая бенефициарных владельцев, чтобы выявить тех, кто имеет конкретные права и обязанности. Они находятся под защитой государства, только если зарегистрированы в качестве бенефициаров бизнеса или его акций.

Основными правами бенефициара являются

• распоряжаться долями в бизнесе, соучредителем которого он является, включая право на продажу, дарение или обмен собственных активов без согласия других владельцев бизнеса
• назначать, смещать и контролировать действия управляющего директора.
• Голосовать на собраниях учредителей/директоров при принятии решений в соответствии со своей долей в бизнесе.
• Получение дохода пропорционально своей доле в общем бизнесе.

Этот список также включает возможность назначения будущего владельца компании представлять интересы конечных бенефициаров в бизнесе. Однако не все задачи могут быть возложены на него. Например, бенефициары бизнеса должны платить налоги со всей прибыли, не перекладывая ответственность на назначенное лицо.

В перечень задач входит и необходимость предоставления актуальной информации о себе (по требованию органов власти, банков или других финансовых учреждений). И эта обязанность начинается с требования о государственной регистрации. Для бенефициаров желание оставаться в тени может оказаться непосильной ношей.

За такие нарушения предусмотрены административные штрафы в размере до 500 000 рублей.

Бенефициар в страховании

В схемах страхования выгодоприобретателем может быть либо застрахованное лицо, указанное застрахованным лицом в договоре, либо лицо, приобретающее его по закону. Выгодоприобретателем может быть физическое лицо или организация в отношении опциона контрагента. Страховщикам не составляет труда определить выгодоприобретателей в случае страхового случая, хотя они могут неохотно выплачивать компенсацию.

Если выдан страховой полис, в нем должен быть указан бенефициар.

• Не разглашайте информацию, полученную от бенефициара.
• При защите своих интересов ссылайтесь на условия договора, указанные в страховом полисе.
• Требовать возмещения ущерба пропорционально страховой сумме.
• Отказ от своих прав, включая возмещение страховщиком ущерба за утрату или уничтожение имущества застрахованного.

Права могут сохраниться только в том случае, если вы выполнили свои обязательства по договору страхования. Формальные условия договора обычно включают необходимость произвести единовременную/нормальную выплату, чтобы немедленно сообщить страховщику о любых существенных изменениях в условиях работы страховой компании. К обязательствам также относится предоставление документов, требуемых страховщиком в качестве доказательств ведения страхового дела.

Бенефициар в наследстве

Наиболее спорный вопрос возникает при реализации права наследования имущества. Потенциальные бенефициары часто сталкиваются с рядом проблем, и возникает целая цепочка бенефициаров, выступающих против получения выгоды. Как правило, им приходится отстаивать свои интересы в суде.

В качестве причин, по которым трудно определить конечных бенефициаров наследства, можно назвать следующие факторы

• Попытки во время существования отчуждателя зарегистрировать все ценные активы на имя «третьего лица», чтобы избежать налоговых и регуляторных процентов, могут привести к тому, что наследники не получат активы.
• Многочисленные наследники могут привести к попыткам скрыть события смерти и подделке документов.
• Распределение активов, действительно принадлежащих лицам внутри семьи, между отдельными родителями-родственниками приводит к невозможности вступления в права наследования, в силу стандартного пожизненного владения имуществом.

Риск для потенциальных бенефициаров можно снизить, только заранее подготовив активы к возможной смерти отчуждателя. Максимально возможной выгоды можно добиться с помощью компетентного юриста, обладающего знаниями российской и зарубежной нормативно-правовой базы. В случае с недвижимостью не возникает проблем с определением списка бенефициаров, если другие ценные мобильные активы реализованы правильно и своевременно.