Не имеет значения, были ли взятые или купленные деньги использованы для покупки недвижимости, оплаты социальных расходов, взноса на инвестиционный счет или пожертвования в благотворительную организацию.
Продажа недвижимости, покупка дома, строительство дома, покупка земли под жилье — иностранные резиденты РФ могут претендовать на возврат НДФЛ.
Взносы на накопительную часть образовательных, медицинских, общественных организаций, добровольного страхования и пенсий.
Вычеты налогоплательщика или детские вычеты.
Взносы на личные инвестиционные счета или на прибыль, на долгосрочное владение ценными бумагами.
Например. Судебные издержки и сопутствующие расходы.
Главное, чтобы выплаты производились с вашего счета. Только в этом случае вы можете претендовать на часть расходов.
Налоговый вычет по потребительскому кредиту 2022 года может быть заявлен по всем видам расходов, перечисленным в разделах 218 — 221.1 главы 23 Налогового кодекса. Единственным исключением является возврат налога на имущество по фактически уплаченным процентам. Более подробно этот вопрос рассматривается в следующем разделе.
Обратите внимание, что налоговый кредит применяется не к самому кредиту, а к расходам, понесенным по сопутствующим статьям, таким как стоимость приобретенной квартиры или медицинские расходы.
При проверке вашей документации контролирующие органы не интересуются, где вы нашли деньги, и заявят эти расходы как свои собственные в вашей налоговой декларации с тремя взносами.
Это означает, что вы не сможете вернуть 13% от суммы потребительского кредита. В Налоговом кодексе такого положения нет. Однако вы можете иметь право на возврат подоходного налога по некоторым расходам, даже если вы оплатили их за счет кредитов.
Кроме того, проценты по потребительским кредитам не могут быть погашены. Они также не подлежат вычету из налогооблагаемой базы. Поэтому к ипотечным договорам на покупку недвижимости предъявляются строгие требования. Если они нарушены, налогоплательщик теряет право на возврат налога.
Помните, что вы имеете право на возврат части ранее уплаченного налога. Если вы ранее купили жилье, оплатили медицинское обслуживание, обучение, пенсионные взносы в НПФ и т.д. Обратитесь к нашим специалистам — мы проверим ваши документы, заполним заявление в трех экземплярах за два дня и поможем вам получить максимальный возврат налога.
Можно ли получить возврат процентов по потребительскому кредиту
Возможно, вы имеете право на скидку по потребительскому кредиту. Однако существует два вида.
1. базовая скидка на покупку (подпункт 1 пункта 3 статьи 220 Налогового кодекса РФ). Максимальная сумма — 2 млн рублей, налогоплательщик получает до 260 000 рублей (13% х 2 млн рублей).
2. скидка на проценты по ипотечным кредитам (подпункт 4 статьи 220 ГПК РФ). Сумма ограничена 3 млн рублей, а возврат составляет 390 000 рублей (13% х 3 млн рублей).
Если вы используете потребительский кредит для строительства/приобретения дома под жилую застройку, вы можете получить только базовую скидку на недвижимость.
Данный вид налогового кредита предоставляется при покупке жилой недвижимости за счет средств, либо за счет собственных средств, либо за счет заемных средств.
Второй вид налогового кредита на недвижимость (процентный) не позволяет получить возврат 13% на жилье, приобретенное за счет потребительского кредита.
Иванов получил кредит в банке и купил дом за 2 млн рублей. Он подал заявление на льготы по подоходному налогу и может получить возврат в размере 260 000 рублей. Однако Иванов не может претендовать на скидку в отношении недвижимости на проценты, уплаченные по кредиту.
Налоговые льготы предоставляются только в отношении личных средств, даже если они были взяты в кредит. Именно поэтому налоговые льготы не распространяются на недвижимость, приобретенную с помощью государственных субсидий — таких как материнский капитал, военная ипотека и программы поддержки новых семей.
Важно: Если у вас есть потребительский кредит на покупку квартиры, вы можете использовать только основную скидку в размере 2 миллионов на фрикционном рынке. Вы не можете вернуть льготу по этому виду кредита, использованную на покупку жилья.
Условия, при которых можно вернуть проценты по кредиту, взятому на покупку квартиры
Согласно налоговому законодательству, вы можете претендовать на возврат налога на льготу по кредиту, использованному на строительство или покупку жилья.
Однако есть условия — в кредитном договоре должна быть определена цель кредита. Приобретение или строительство конкретного жилья (раздел 1(1) п. 4 Налогового кодекса).
ВАЖНО: Поскольку это не целевой кредит, вы не получите возврат за выплату прибыли по потребительскому кредиту. Однако вы можете вычесть взятые в долг деньги в пределах лимита в рамках основного налогового вычета.
Как рефинансировать ипотечный кредит
Если в связи с улучшением процентных ставок или по другим причинам ваша ипотека (не потребительский кредит!) ) рефинансируется, вы не теряете право на скидку (ст. 220. 1. 4 Налогового кодекса РФ).
Однако есть важное условие — договор рефинансирования должен быть четко связан с первым кредитным договором.
Если вы рефинансируете ипотечный кредит, вы можете получить право на возврат подоходного налога с процентов, уплаченных по обоим договорам. Важно правильно оформить бюрократические документы. Наши специалисты в течение двух дней заполнят форму 3-НДФЛ, проверят документацию и подадут ее в налоговую инспекцию.
Самостоятельно заполните налоговую декларацию 3-НДФЛ на интуитивно понятного производителя
Наши специалисты проверят ваши документы, составят справку 3-НДФЛ для налогового вычета и отправят ее в налоговую инспекцию только
Наши специалисты проверят ваши документы, рассчитают максимальный размер налогового вычета и заполнят за вас справку 3-НДФЛ
Как получить налоговый кредит по кредиту
Вы можете претендовать на скидку по полученным потребительским кредитам. Плата за обучение или за лечение. Скидки по социальному налогу (статья 219 Налогового кодекса РФ) могут частично компенсировать расходы на взносы в НПФ, страхование жизни и другие расходы.
Однако получить возмещение налога на доходы физических лиц по процентам, уплаченным по кредитам, полученным на оплату расходов, нельзя — Налоговый кодекс это запрещает.
Дмитриев получил потребительский кредит в размере 200, 000 на обучение и медицинское обслуживание детей. В результате ему возвращают деньги в пределах 15, 600 (13% * 120, 000).
Кто имеет право на налоговый кредит?
Льготный подоходный налог с физических лиц распространяется только на
- российских налоговых резидентов, т.е. лиц, проживающих в Российской Федерации более 183 дней в течение 12 месяцев подряд; и
- плательщикам налога на доходы физических лиц, чьи доходы облагаются налогом на доходы физических лиц по ставке 13% или 15%.
Если вы взяли кредит на покупку жилья и оплачиваете социальные расходы, необходимо правильно заполнить заявление. Чтобы не допустить ошибок и не потерять деньги, обратитесь к нашим специалистам. Они за два дня заполнят декларацию и отправят ее в налоговую инспекцию.
Часто задаваемые вопросы
Вы не будете платить подоходный налог 13% и не получите возврат налога на недвижимость, так как фактически возвращать нечего.
3 Заполните налоговую декларацию по форме НДФЛ и включите в нее все расходы на лечение в сумме не более 120 000 рублей. Если лечение дорогостоящее, лимит не ограничен. Подайте декларацию в налоговую инспекцию вместе с подтверждающими документами.
Вы можете претендовать на возмещение основного налога, но не на возмещение уплаченных процентов. Для возврата процентов необходимо заключить специальный ипотечный договор на покупку имущества.