Как правильно оформить вычет за лечение в 2022 году — Секрет фирмы

Налоговые льготы означают, что если вы тратите деньги на что-то (с точки зрения работника), государство компенсирует вам часть уплаченного налога. Это относится к различным социальным расходам, инвестициям и т.д. Другой вариант — уменьшение суммы налогооблагаемого дохода, но с упором на первую цифру.

Налоговые скидки предоставляются только гражданам, являющимся налоговыми резидентами Российской Федерации. При расчете скидки работник учитывает свой годовой доход: к 2021 году его интересуют

• заработная плата и другие доходы, которые считаются основной налоговой базой; и
• Доходы от продажи имущества (не скользящая стоимость) и долевого участия, которые
• Стоимость имущества (не титул), которое принимается в дар
• страховые и пенсионные выплаты.

Со всего этого вы платите налог — следовательно, вы имеете право на скидку.

Скидки традиционно делятся на. -Налоговые скидки, выплачиваемые государством за счет уплаченных налогов:.

• стандартная скидка (для людей с льготами и детьми); — стандартная скидка (для людей с льготами и детьми); — стандартная скидка (для людей с льготами и детьми); и
• социальные, — социальные, и
• Инвестиционная скидка, — Инвестиционная скидка, — Инвестиционная скидка, — Инвестиционная скидка, — Инвестиционная скидка, — Инвестиционная скидка, — Инвестиционная скидка, — Инвестиционная скидка, — Инвестиционная скидка.
• недвижимость,.
• Профи,.
• скидки при переносе убытков (от ценных бумаг и инвестиционных компаний).

Нас интересуют социальные скидки. Помимо медицинского обслуживания, это плата за обучение, санаторно-оздоровительные услуги и дополнительные пенсии. Общее у этих целей то, что они социально значимы для общества и для человека.

В чём суть налогового вычета за лечение

Существует четыре вида расходов, которые могут быть вычтены.

Первая — это медицинские услуги. К ним относятся анализы, обследования (например, УЗИ и рентген), прием врачей (терапевтов, эндокринологов, хирургов и многих других), различные процедуры, операции и другие процедуры, а также лечение в санаториях. Конкретный перечень можно найти в специальных постановлениях правительства.

Правила распространяются только на те услуги, за которые была произведена оплата. Ольга Гуцай, эксперт «Акции Госфинансирования», говорит, что если вы получаете помощь в рамках NHS, то рассчитывать на скидку не стоит.

Второе — это лекарства, выписанные врачом, в том числе членом семьи (подробнее об этом позже). Это относится к стоимости любого лекарства, если оно было официально выписано врачом (на специальном бланке).

В-третьих, страховые взносы по ДМС также должны оплачиваться семьей. Страховые взносы должны быть оплачены из собственных средств. Если ваш работодатель получает ДМС, вы не имеете права на скидку.

И четвертое — это высокозатратное медицинское обслуживание. Точный вид лечения определяется по тем же правилам, что и выше. Управление считает, что точный вид лечения включает ортопедическое лечение отсутствующих зубов или экстракорпоральное оплодотворение.

Ваше медицинское учреждение должно отследить, имеет ли данная услуга право на скидку, и, если необходимо, предоставить подтверждение ее стоимости.

Обратите внимание на последний пункт. Единственный медицинский расход не имеет ограничения по сумме — IRS примет любую сумму в качестве неограниченного вычета.

У остальных расходов есть лимит — 120 000 рублей в год. Это означает, что государство возвращает 13% от этой суммы, то есть 15, 600 рублей.

Вы можете самостоятельно рассчитать, нужно ли вам учитывать лимиты. Для этого посмотрите справку об оплате медицинских услуг, которые можно заказать в поликлинике. Если в документе указан код «1», вы должны ограничиться суммой 120 000 рублей, если код «2», то вычитается вся потраченная сумма.

Помните, что 120 000 рублей — это общая сумма всех видов вычетов из социального налога. Партнер — Виолетта Калашникова. Так, например, если вы претендуете на скидки и на здравоохранение, и на образование, то получите не более 15, 600 рублей.

Кстати, с 2022 года в России вводится новый социальный налоговый вычет по расходам на фитнес. Претендовать на него пока рано, но знать о нем нужно уже сейчас.

‘Социальные скидки по НДФЛ по расходам на спортзал или другие физкультурно-оздоровительные услуги (для себя, своих детей) можно получить по доходам, полученным до 2022 года. Марина Калмыкова, ответственная за учет товаров в МодульБанке, заявляет.

На что можно претендовать

Скидку могут получить и те, кто оплачивал медицинское обслуживание или лекарства для родственника-родителя. Налоговые органы признают таковыми родителей, детей (в том числе усыновленных или опекаемых в возрасте до 18 лет) и супругов.

‘Льгот на приобретение лекарств для других родительских родственников, таких как другие близкие родственники, братья и сестры, бабушки и дедушки, супруги, ne и т.д., не существует’, — подчеркнул Оргафчисай.

Каковы условия получения налогового кредита?

Во-первых, необходимо декларировать тот же год, что и год получения дохода, и год лечения. Это означает, что если медицинские расходы будут произведены в 2021 году, то возврат налога будет произведен на основании дохода в 2021 году.

Во-вторых, клиника должна иметь российскую лицензию на оказание медицинских услуг. Без нее о скидках можно забыть. Расходы иностранных клиник не учитываются.

В-третьих, есть оттенки родительского родства. Ваш брак должен быть официальным, если вы получаете скидку супруга или супруги. Медицинские контракты и акты выполненных работ могут быть оформлены на ваше имя или имя вашего супруга — это не имеет значения, поскольку закон рассматривает ваше имущество как общее.

Вы также можете разделить расходы между собой и получить больше денег обратно с предельной выгодой.

Что касается ваших родителей, если вы потратились на свою мать или отца, деньги будут возвращены за медицинское обслуживание, а не за родителей вашего мужа. Ваши мать и отец не обязательно должны быть пенсионерами или безработными — даже если они нормально работают, самозанятые или фрилансеры получают скидку. Главное, чтобы все контракты и справки были оформлены на ваше имя.

Дети не должны быть старше 18 лет. Как и в случае со скидками на оплату обучения, студентам пока не положена. Однако в 2022 году налоговые инспекторы начинают учитывать расходы на лечение детей в возрасте 18-24 лет, которые полностью обучаются в организации, имеющей лицензию на преподавание.

Договоры и сертификаты могут быть подготовлены на имя родителей.

Как оформить вычет за лечение

Сначала подготовьте документацию. В зависимости от расходов налоговый инспектор запросит следующее.

За какие медицинские расходы можно вернуть 13%?

Если вы оплатили медицинские услуги, вы можете иметь право на налоговый вычет на медицинские услуги:.

Медицинские услуги, если они включены в установленный перечень медицинских услуг и дорогостоящих видов лечения

лекарственные препараты, назначенные врачом; и

Взносы на полис добровольного медицинского страхования (ДМС).

В перечень медицинских услуг входят: прием врача, осмотры и анализы, реабилитация, лечение и диагностика, хирургическое лечение, операции, ведение беременности и роды, протезы, кардиостимуляторы, металлоконструкции и другие медицинские услуги. Услуги, оказанные пациентам, должны быть подтверждены справкой от уполномоченного медицинского учреждения или индивидуального предпринимателя.

В каком размере можно получить налоговый вычет за лечение?

Максимальный размер налогового вычета зависит от вида медицинской услуги, полученной на платной основе. При обычном лечении сумма выплат ограничена 15 600 рублями в год.

За точное лечение налогообложение не ограничено. Можно вернуть 13% от всех расходов, понесенных на услуги данной категории.

Обычное лечение — это медицинская услуга, включенная в установленный перечень и предоставляемая лицензированным медицинским учреждением, за исключением услуг, характеризующихся как точное лечение.

Точное лечение — это любое лечение, включенное в соответствующий перечень, например, имплантация зубов, высокотехнологичная медицинская помощь, ЭКО, паллиативная помощь и другие медицинские услуги.

Какие нужны документы для получения налогового вычета за лечение?

Объем необходимой документации зависит от расходов, на которые вы претендуете на скидку.

Для получения скидки на платные медицинские услуги вам необходимо

справка из медицинской организации, а также

справка о доходах и налогах за год, в котором были произведены медицинские расходы; и

Не требуется никаких разрешений, договоров или доказательств от медицинской организации, Описание bc-4-11/3605 Минфин и ФНС России письма от 25 марта 2022 года Вся необходимая информация содержится в справке.

Для получения скидки на приобретение лекарств необходимо следующее

рецепт от врача, назначенного медицинским учреждением (электронные рецепты должны быть подписаны усиленной подписью профессионального врача); и

документ, подтверждающий оплату лекарств; и

Подтверждение дохода и налога за год, в котором была произведена оплата лекарств.

Для подтверждения расходов на ДМС требуется копия страхового полиса и справка о налогах и сборах от работодателя.

На что нужно обратить внимание при получении справки в медицинской организации?

Официальная форма медицинской справки утверждена Министерством здравоохранения РФ, а также используется государственными и частными организациями.

При подаче заявления на получение справки важно правильно дополнить следующую информацию

фамилия, имя, отчество и фамилия лица, которое произвело оплату (это лицо, имеющее право на скидку); и

Фамилия, имя, отчество лица, для которого были оказаны услуги (если речь идет о члене семьи, то необходимо выделить правильный вариант). ФНС могла отказать в вычете из-за отсутствия члена семьи. . налогоплательщика — это лицо, для которого налогоплательщик является родственником по материнской линии), и

Стоимость оплаченных услуг — это рассчитанная сумма скидки.

Код услуги — от него зависит предел налогового вычета.

Коды медицинских услуг:.

’01’ для обычного лечения.

’02’ для точного лечения.

Способ 1. Оформление через работодателя

Прежде чем обратиться в бухгалтерию работодателя, необходимо получить подтверждение вычета в Федеральной налоговой службе. Для этого необходимо направить заявление и подтверждающие документы в налоговую службу по месту жительства. Федеральная налоговая служба рассмотрит заявление в течение одного месяца и направит вашему работодателю решение и уведомление о вашем праве на скидку.

Способ 2. Оформление в личном кабинете налогоплательщика

Используя свой личный кабинет на сайте Федеральной налоговой службы, вы можете заполнить заявление о предоставлении скидки в электронном виде и приложить все необходимые документы.

Налоговый орган проводит камеральную проверку и перечисляет налоговый вычет на ваш офисный счет. Затем деньги могут быть переведены на вашу карту.

Проверка может занять до трех месяцев.

Способ 3. Подача декларации 3-НДФЛ лично или по почте

Налоговую форму можно заполнить самостоятельно или с помощью специальной программы, можно отправить непосредственно через МФЦ или по почте, приложив каталог и подтверждающие документы.

Можно ли вернуть 13% за лечение у стоматолога?

Да, налоговые вычеты могут быть заявлены на обычные стоматологические процедуры (например, лечение зубов, пломбирование) и более дорогие услуги (например, имплантация зубов).

Важно, чтобы клиники получили лицензию медицинского специалиста.

Можно ли получить налоговый вычет за покупку лекарств?

Да, в стоимость лечения входит стоимость лекарств. Однако лекарства должны быть выписаны врачом. Подтверждение рецепта и лекарств необходимо при получении налогового вычета.

Как налоговый вычет за лечение сочетается с другими налоговыми вычетами?

Скидки на медицинское обслуживание не исключают доступа к другим скидкам. Например, скидки на покупку квартиры, стандартные скидки для детей или инвестиционные скидки.

Однако если вы хотите воспользоваться другими социальными налоговыми скидками (например, на спорт, образование и т.д.), вы должны помнить, что годовая сумма всех социальных скидок не может превышать 15 600 рублей, за исключением скидок на дорогостоящее лечение.

Компенсация за протезирование зубов

Протезирование также входит в перечень услуг, на которые предоставляется налоговая скидка. А поскольку это один из самых дорогостоящих процессов, именно зубные протезы претендуют на самые привлекательные льготы.

Кто может получить вычет?

С каждого, кто получает доход от стоматологических услуг, может взиматься подоходный налог в размере 13% в год оказания услуг.

Можно получить налоговый вычет даже в том случае, если вы официально не трудоустроены

Вы можете иметь право на налоговый вычет за стоматологические услуги для собственного лечения, а также за услуги, оказанные вашим родителям, детям или супругу. Таким образом, неработающие пенсионеры, студенты, школьники и даже люди, не имеющие официального дохода, могут получить налоговый вычет при помощи родственника-родителя, проходящего стационарное лечение. Как пенсионеры могут получить компенсацию за зубные протезы? Через родственника-родителя, который официально работает.

Налоговые вычеты на лечение зубов у детей обычно запрашивает родитель.

Как рассчитать размер компенсации?

Налоговый вычет на лечение зубов составляет 13%, но максимальный размер вычета не может превышать 120 000 рублей. Таким образом, максимум можно получить 15 600 рублей. Единственная услуга, на которую не предоставляется максимальный вычет, — это закрытые зубные протезы.

Еще один важный нюанс — сумма возврата не может быть больше суммы, удержанной из дохода работодателя за год.

Возврат налога за лечение зубов: инструкция

Документы

Документальное подтверждение налогового вычета на стоматологические услуги должно быть подготовлено заранее и подано вместе. Для получения налогового вычета на лечение зубов необходимо предоставить следующее

• Паспорт.
• Справка 2-НДФЛ и налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
• Заявление о предоставлении скидки.
• Справка о прохождении стоматологического лечения.
• Договор с клиникой, оказавшей услугу.
• — Копия лицензии на деятельность клиники.

Если на налоговый вычет претендует родственник родителя, необходимо собрать дополнительные документы.

• Свидетельство о рождении ребенка (если лечение проходит ребенок).
• Свидетельство о рождении лица, получающего скидку (если лечение проходил родитель).
• Свидетельство о браке (если услуги были оказаны супругу или супругам).

Заявление

Заявления должны подаваться по специальной форме. Рекомендуется запросить его в Федеральном налоговом управлении, чтобы можно было получить правильную документацию. Примеры и образцы можно найти в Интернете, но не рекомендуется скачивать образцы с неизвестных сайтов.

В этом случае рекомендуется убедиться, что у вас самые последние и актуальные формы.

Кстати, если вы не уверены, что сможете учесть все нюансы, налоговая инспекция может помочь вам заполнить форму заявления.

Сроки подачи заявления на вычет – до 3 лет

Налоговые вычеты могут быть заявлены в году, следующем за годом, в котором было проведено лечение. Таким образом, в 2021 году вы можете иметь право на скидку за стоматологические услуги, оказанные в 2020 году. Обычно заявление можно подать в течение трех лет после лечения.

Когда придет вычет?

Федеральное налоговое управление направит уведомление в течение 30 дней. Полная сумма выплачивается единовременно — в среднем через несколько месяцев после подачи документов.

Можно ли вернуть НДФЛ через работодателя?

Да, это возможно. Если вы получаете компенсацию за лечение зубов через работодателя, вам необходимо прийти в бухгалтерию и предъявить документ, подтверждающий право на льготы (который нужно заранее получить в налоговой инспекции). ВАЖНО! В этом случае вы не получите всю сумму сразу, а разделите ее поровну на последующие месяцы.

Из вашей зарплаты будет вычитаться меньший налог до полного погашения выплат.