Бенефициар — кто это простыми словами и чем он занимается?

Это слово имеет французское происхождение и переводится как «польза». Как видите, бенефициар — это бенефициарий, то есть организация, созданная бенефициаром. А бенефициары есть везде и гораздо чаще, чем кто-либо может себе представить.

Например, когда вы кладете деньги на депозит в банк. Интересно, что вкладчик становится бенефициаром. Другой вариант — инвестирование в акции.

Получая дивиденды, основной бенефициар или бенефициары становятся.

Может ли юридическое лицо быть бенефициаром? Безусловно. Любая компания может инвестировать в акции и, соответственно, получать дивиденды. Источником прибыли могут быть как банковские проценты или дивиденды, так и другие источники.

• Наследство Если человек является наследником — по закону или по завещанию — он становится бенефициаром и получает долю из его имущества. И неважно, что часть имущества может быть не в денежном выражении, а в виде недвижимости. Он все равно является бенефициаром.
• Страховые выплаты. Условия, при которых лицо, указанное в качестве бенефициара, получает выплаты, если подписан договор. Помимо страховых выплат, в эту категорию также могут входить социальные выплаты.
• Инвестирование средств. Это вариант доверительного управления капиталом, при котором специалисты инвестируют средства в различные титулы и так далее. Выгода приписывается лицу, указанному в договоре в качестве бенефициара.
• Имущество, находящееся в частной собственности. Какую выгоду может принести недвижимость владельцу? Достаточно сдать в аренду квартиру, автомобиль или даже небольшой бытовой предмет. Деньги, которые владелец получает от другого человека или компании за использование его имущества, являются выгодой. Это означает, что в данных отношениях они выступают в качестве бенефициаров.

Этот список не является исчерпывающим и лишь перечисляет основные источники, которые могут приносить прибыль и создавать базового бенефициара.

Бенефициар — сложности понимания

Следует отметить, что в российском законодательстве нет четкого определения бенефициара. Центральный банк и Финансовый словарь придерживаются мнения, что бенефициар — это бенефициарный владелец. Никаких дополнительных условий нет.

Существует и другая трактовка понятия — реальный владелец вещи, компания, получающая выгоду от ее эксплуатации. Центральные банки часто используют это понятие, но с небольшими изменениями — появляются полезные свойства.

Следует отметить, что между этими понятиями необходимо проводить различие.

• Бенефициары — это те, кто получает выгоду от деятельности компании. Они не являются полноправными владельцами, но получают минимальную выгоду — например, 1% или меньше, как
• бенефициар — тот же бенефициар, но этот человек получает определенную долю прибыли — не менее 25%.

Это два схожих понятия, но не синонимы. Они рассматриваются одинаково. Приведем простой пример: если вы решили купить 10 акций «Лукойла», вы автоматически становитесь бенефициаром, поскольку получаете выгоду от деятельности компании. Однако если у вас 27% акций, то вы являетесь настоящим бенефициаром.

Важно: Следует отметить, что конечным бенефициаром может быть только одно юридическое лицо.

Права и обязанности бенефициара

Каждый участник правоотношений имеет как права, так и обязанности. Права бенефициара определяются договором, который он заключил для осуществления своей деятельности. Например, при приобретении акций он имеет право на долю в капитале компании (в соответствии с общими правилами Гражданского кодекса, если условиями договора не определен конкретный порядок), общее собрание акционеров принимает решения по управлению компанией в рамках акций держателя и т.д.

Кроме того, бенефициары имеют право защищать свои права в суде. Разумеется, бенефициары имеют право на успех в суде.

Обязанности

Больше всего претензий к бенефициару имеет государство. Таким образом, оно хочет знать, кто является владельцем компании. Каждая компания должна ежегодно отчитываться и публиковать список своих бенефициаров.

Вся эта информация должна быть обоснована. ФНС России имеет право запросить информацию о владельцах компании в любое время, а менеджер (управляющий) не имеет права отказать.

ВАЖНО: Крупные компании, публично одобряющие ценные бумаги, по закону обязаны раскрывать информацию об их свойствах. Эта информация размещается на специальном ресурсе и доступна любому желающему, независимо от цели и должности.

Документы бенефициара

Для защиты или реализации своих прав фактический бенефициар должен иметь пакет документов.

• Банковская гарантия.Есть две договаривающиеся стороны. Бенефициар (бенефициарий) и заказчик (исполнитель, гарант). Последний обязуется предоставить другому определенные условия. Если этого не происходит, клиент возмещает ущерб, который является
• Трастовый договор. Этот документ необходим, если бенефициар выделяет деньги или другие активы физическому лицу или компании от имени руководства. Другая часть размещает активы от имени бенефициара или сдает имущество в аренду и получает часть прибыли в качестве оплаты за свои услуги (если это предусмотрено договором). Остаток — это прибыль бенефициара.
• Прочие контракты. К ним относятся депозитные контракты, договоры страхования и т.д.

Может ли бенефициар отсутствовать

Может ли возникнуть ситуация, когда бенефициара просто нет? Да, возможно. Но здесь речь идет о предприятиях, которые не получают прибыли от своей деятельности. Это некоммерческие организации.

Например, они работают в благотворительном секторе. Это не означает, что счета компании пусты. Например, после благотворительного марафона счет фонда полон пожертвований.

Однако эти средства целевые — они идут не в карманы управляющего или создателя этого фонда, а на заявленную цель. Например, на лечение детей.

Несознательные компании создаются под видом некоммерческих организаций, но за получение выгоды от их деятельности предусмотрена уголовная ответственность.

Бенефициар не любит себя афишировать: с чем это связано?

Концепция истинного бенефициарного собственника в российском законодательстве чаще встречается в контексте отмывания денег и налоговых проверок. Федеральный закон ФЗ-115 определяет обязанности компаний по раскрытию информации о недвижимом имуществе. Однако не все стремятся соблюдать эти требования.

Часто, как в приведенном выше примере, для сокрытия конечного бенефициарного собственника создается длинная цепочка, которая намного больше и сложнее.

Однако даже такая манипуляция с документами и акциями не снижает ответственности за экспорт и раскрытие информации о конечных бенефициарах. Акционеры и учредители обязаны раскрывать эту информацию по требованию надзорных органов. Обратите внимание, что закон содержит предупреждение — в случае с конечным бенефициаром раскрытие информации не считается нарушением закона о раскрытии персональных данных.

Важно: если конечный бенефициар не может быть определен, закон допускает следующую процедуру — конечным бенефициаром признается руководитель компании. Совершенно излишне говорить, что это может быть лицо, которое ведет свой бизнес по контракту. Признание конечным бенефициаром накладывает дополнительные меры ответственности, в том числе финансовой.

Порядок предоставления сведений о бенефициарах

Периодичность раскрытия информации о конечном бенефициаре — не реже одного раза в год. Проверка внеочередных данных может быть инициирована Федеральной налоговой службой или Росфинмониторингом (территориальная классификация услуг). Если компания получает запрос от контролирующего органа, у ответственного лица есть пять дней на предоставление документации

• Личные данные бенефициара — имя, дата рождения, гражданство
• данные российского паспорта, миграционной карты или вида на жительство (если конечный бенефициар является не гражданином России); —
• регистрационный номер налогоплательщика (если имеется).

Это минимальный пакет документов. Регулирующие органы могут потребовать дополнительную документацию или уточнение уже представленных данных. Игнорирование или отказ от предоставления запрашиваемой информации может привести к административной ответственности.

Внешнеторговая деятельность

Разумеется, у компаний, осуществляющих внешнеторговую деятельность, есть бенефициары. В этой роли могут выступать как физические, так и юридические лица. В первом случае это владелец банковского счета, на который поступают средства от торговой деятельности.

Во втором случае это компания, которая является поставщиком товаров или услуг для иностранного партнера.

Какие преграды могут появиться перед бенефициаром

Все выглядит просто — заключить сделку, выразить желание и стать бенефициаром. Однако закон накладывает ряд ограничений, которые не позволяют физическому лицу или компании стать бенефициаром

• Временные ограничения — компания работает или действовала в определенном направлении менее 90 дней.
• Плохая репутация — у потенциальных бенефициаров много невыполненных обязательств, плохая кредитная история, много исков в судах
• Изъятие залогового имущества.
• Сумма превышает годовой баланс.

Бенефициар — довольно расплывчатое понятие в национальном законодательстве. В общем смысле выгодоприобретателем является. Наследники, вкладчики банка, получатели социальных пособий или страховки, акционеры и т.д.

Существует и другое понятие — реальный бенефициар. Это лицо или компания, которые имеют значительное участие в капитале компании и могут непосредственно влиять на принятие решений (не менее 25%). Это может быть прямое или косвенное влияние.

В отношении значительных бенефициарных владельцев (особенно публичных компаний) закон устанавливает правила раскрытия информации. Эта информация должна быть раскрыта в отчетности или предоставлена по запросу Росфинмониторинга Федеральной налоговой службы. Нераскрытие данных влечет за собой административную ответственность для ответственной стороны.

Кроме того, если конечный бенефициар не может быть найден, то фактическим руководителем может быть признан конечный бенефициар.

Кто такой бенефициар — подробное объяснение

Бенефициары — это выгодоприобретатели. В переводе с французского этот термин означает «выгода». Давайте рассмотрим на примере, как это работает. Предположим, вы идете в банк и кладете деньги на депозитный счет.

Через некоторое время вы снимаете проценты со счета. Другими словами, вы получаете прибыль. Это и есть ваша прибыль. Если вы действуете в соответствии с этим принципом, вас можно назвать бенефициаром. В банковском секторе это понятие часто применяется.

Кем еще вы можете быть? Если вы являетесь инвестором и владеете пакетом акций, вы являетесь акционером и бенефициаром человека, потому что вы также получаете определенный процент прибыли.

Самый простой способ стать инвестором и получить акции на сумму до 25 000 рублей с бесплатным обучением предлагает Тинькофф Банк.

Таким образом, бенефициаром может быть физическое или юридическое лицо. Источником выгоды бенефициара могут быть следующие виды активов

• Наследство. Если человек указан в завещании, он является потенциальным бенефициаром. Как только распорядитель умирает, он становится бенефициаром.
• Инвестиции. Если человек вкладывает деньги в бизнес или отрасль, он также получает выгоду. В результате инвестор получает прибыль. (Инвестиции могут быть созданы на правах собственности для приобретения товаров или оборудования).
• Страховые выплаты. Когда наступает страховой случай, пособия, выплачиваемые страховой компанией, направляются бенефициару. В качестве компенсации часто используются взносы социального страхования в виде денежных выплат.
• Вклад в фонд «ласточки». Собственные активы передаются профессионалам, которые в течение оговоренного срока инвестируют денежные средства в развитие различных торговых марок, технологий и предприятий. В результате полученный доход приписывается владельцу активов. Определенный процент также приписывается посредникам.
• Недвижимость. Коммерческая или жилая недвижимость также может быть источником дохода. Это означает, что человек, арендующий комнату или комплекс помещений, получает выгоду.

Также может быть много других источников для бенефициаров. Например, владельцы предприятий, банковских счетов, торговых центров и владельцы новостных веб-сайтов являются бенефициарами.

Конечный бенифициар — это кто

Конечным бенефициаром может быть лицо, владеющее компанией или сетью компаний. В то же время лицо, получающее выгоду от бизнеса, может также управлять им, контролировать его рост и вносить в него вклад.

Несколько слов предостережения! У вас не будет доступа к личной информации конечных бенефициаров. Эта информация является конфиденциальной, и только владелец бизнеса имеет право предоставить необходимую информацию.

Кроме того, между интересами и бенефициарами всегда стоит учредитель. Это либо филиал компании, либо физическое лицо адвоката. Во-вторых, временный имеет право предоставлять банкам и государственным органам необходимую информацию в целях безопасности.

Этот вид контроля появился в 2013 году и требуется, если

• поручения руководителям подписи важных документов компании, а также
• открытия банковского счета на имя физического лица, имеющего право подписи; и
• совершения налогового правонарушения.

Эти проверки необходимы, если вы хотите стать инвестором, распределить активы или создать собственное производство. Поэтому при составлении инвестиционного контракта конечному бенефициару предоставляется перечень следующих документов

• личный НДС, a
• копия его паспорта, ,
• заполнение его собственной анкеты, и
• данные о его фактическом месте жительства.

Если по какой-либо причине эта документация отсутствует или не проходит проверку, договор может быть расторгнут в одностороннем порядке.

Права, обязанности и функции выгодополучателя

Каждый собственник, включая бенефициара, имеет личные права и обязанности. К ним относятся следующие.

1. Отчуждение долей в компании. Если человек является соучредителем, он имеет право продать, подарить или поставить подпись.
2. Участие в собраниях акционеров, выражение личных мнений и аргументов.
3. Увольнение или прием на работу человека без обязательного уведомления его руководителя.
4. Руководство и контроль за работой директоров и секретаря в течение периода, указанного в письменном виде.
5. Определение кандидата-бизнесмена, представляющего интересы конечного бенефициара.

Обратите внимание, что бенефициар имеет право на защиту своей личности со стороны государства. Важным условием является наличие официальных доказательств владения бизнесом или участия в уставном капитале.

Бенефициар также может обратиться за защитой в суд.

• Основным владельцем бизнеса является его неплатежеспособность.
• В бизнесе обнаружена незаконная деятельность, и
• Имеет место серьезное нарушение лицензии на ведение бизнеса, и
• Административные полномочия компании не были законно сокращены.

Какие документы необходимы для подтверждения прав бенефициара

Без соответствующего пакета документов ни физические, ни юридические лица не могут быть бенефициарами. Для того чтобы иметь право называться бенефициаром, необходимо представить следующий пакет документов

• Банковская гарантия. Это своего рода соглашение между банком и бенефициаром льготы. Банк в данном случае является исполнителем (клиентом). Если последний не выполняет свои обязательства перед клиентом, он должен компенсировать потерю денег.
• Трастовый договор. Он необходим, если бенефициар планирует инвестировать средства в траст или компанию. Вторым контрагентом в этом договоре является управляющий.
• Договоры страхования. Этот документ действителен только в том случае, если выгодоприобретатель зарегистрирован в одном из страховых фондов. Он заключает договоры страхования мобильной связи, имущества, жизни и здоровья.
• Депозиты. Этот документ выдается при инвестировании драгоценных металлов и крупных сумм денег в различные монеты.

Выгодоприобретателей иногда называют трудовыми. То есть это всевозможные работники — слесари, закройщики, бухгалтеры и т.д. Они работают ради прибыли — им платят.

Есть ли отличия и сходства между бенефициаром и выгодоприобретателем

И у бенефициаров, и у получателей есть общий пункт — они извлекают выгоду из собственного имущества. В остальном их различают по двум пунктам

Доля в собственности

Доля владельцев бенефициаров составляет не менее 25%. Таким образом, это лицо имеет право контролировать все процедуры. В том числе назначать встречи, проводить собеседования и собрания персонала.

Поскольку процент его собственности составляет менее 25%, бенефициар не имеет такой возможности.

Физическое и юридическое лицо

Бенефициар может быть физическим или юридическим лицом. Если это конечный бенефициар, то только юридическое лицо.

Несколько слов о публичности

Когда компания выводит акции на крупнейший в мире фондовый рынок, она обязана предоставить личные данные бенефициаров.

В некоторых случаях их деятельность может быть скрыта путем создания оффшорной компании. Однако органы власти имеют право получать необходимую информацию через законодательные акты.

Несколько слов предостережения. Если компания достаточно крупная, информация из личного дела бенефициара в обязательном порядке попадает в популярные онлайн-источники.

Кто такой бенефициарный собственник

Фактическими бенефициарами являются те, кто оказывает непосредственное влияние на компанию, независимо от того, считаются ли они официально зарегистрированными в деятельности компании.

Другими словами, если вы являетесь владельцем помещений, в которых расположены офисы, и сдаете их в аренду, вы являетесь реальным бенефициаром.

Что почитать

Если вы хотите больше узнать об инвестировании и управлении финансами, рекомендуем прочитать следующие бесплатные книги и руководства

• Образовательная программа в формате PDF «Пять способов эффективно инвестировать более чем в 1, 000 раз больше рублей от программы «Город Инвесторов». Здесь вы найдете подробный анализ каждого используемого метода и рекомендации автора, основанные на личном опыте.
• Для обстоятельных людей будет полезна бесплатная обучающая книга «Как и куда инвестировать в 2021-2022 годах». Материал изложен простым языком с конкретными рекомендациями.
• Для самых амбициозных есть книга «Как стать финансово независимым за один год». В книге представлены пошаговые стратегические шаги по обретению финансовой независимости с использованием практических инструментов.
• Если вы хотите большей стабильности в своей жизни, мы предлагаем драйвер «Шесть шагов к финансовой безопасности». Скачать его бесплатно можно здесь.

Представленный в драйвере материал невелик, его изучение не займет много времени, но он поможет вам сделать первые шаги на пути к личному финансовому процветанию.

Мы также рекомендуем полезный мастер-класс Евгения Хокенкопфа «Инвестирование без миллиона в кармане». Участие в нем бесплатное, если вы оформите подписку здесь.

Как определить бенефициарного владельца

Лицо может считаться реальным бенефициаром, если оно владеет долей в капитале компании, составляющей более одной четверти от этой доли. Необязательно владеть этими долями сразу. Например, человек может быть владельцем или основным акционером другой компании, в которой ему принадлежит 25%.

Это часто может привести к «цепочке владения», как это называется в СЦ, что затрудняет определение фактического истинного бенефициарного владельца.

Многие компании предпочитают скрывать реальных владельцев от общественности. Они могут не упоминаться в учредительных документах компании и не называться владельцами, но могут продолжать получать прибыль и влиять на деятельность организации.

При желании бенефициары могут вообще не раскрывать свою личность — если только эта информация не требуется уполномоченным органом.

Обязанности и права бенефициарного владельца

Основным правом реальных бенефициаров является возможность влиять на деятельность компании в соответствии со своей долей. Они имеют право:.

• участвовать в принятии важных решений, влияющих на стратегию бизнеса, на
• нанимать и увольнять сотрудников, работающих на менеджеров — например, управляющих и директоров, на
• участвовать в собраниях учредителей, на
• иметь определенную степень контроля над деловой деятельностью, и
• иметь долю в компании каким-либо образом — например, продав ее или передав третьему лицу
• получать долю прибыли компании.

В то же время у них есть и перечень обязанностей. Главная из них — предоставлять информацию о себе по требованию государства. Это делается в рамках того же Федерального закона 115-ФЗ, направленного на борьбу с отмыванием денег.

Компании обязаны раз в год обновлять информацию о своих фактических бенефициарах и предоставлять ее по запросу налоговых органов или уполномоченных органов, таких как Росфинмониторинг. Необходимо предоставлять следующую информацию о бенефициарах

• Персональные данные — имя, дата рождения, гражданство, наличие
• паспорт или другой документ, удостоверяющий личность
• регистрационный номер налогоплательщика; и
• адрес места регистрации или фактического места жительства; и
• Для иностранных граждан — элементы документов, подтверждающих право на проживание в России.